Le 9 octobre dernier, nous apprenions que les revenus des contrats mono-supports euros et des fonds en euros des contrats multi-supports viendraient s’ajouter aux revenus pris en compte pour le calcul du plafonnement ISF.

La réallocation des fonds en euros vers des UC monétaires semble alors naturelle, mais que faire dans le cas d’un nantissement de contrat? AXA banque & AXA IM innovent.

Le produit AXA Protect de la société AXA IM :

Une protection permanente à hauteur de 90% minimum du capital net investi

Grâce à un mécanisme de cliquet, la protection porte sur 90% de la plus haute valeur liquidative historique (ou atteinte depuis le lancement du produit) de la SICAV, même en cas de marchés incertains ou en forte baisse.

Le souscripteur bénéficiera aussi partiellement de la performance éventuelle des marchés actions, obligations et/ou indices mondiaux via la performance des actifs dynamiques.

L’assureur AXA Banque, en partenariat avec la société de gestion du groupe, accepte de nantir un contrat à hauteur de 90% du montant investi en AXA Protect.

Cas Pratique :

Un couple marié, avec 3 enfants à charge, disposent au 1er janvier 2013 d’un patrimoine net taxable à l’ISF de 9 000 000€. Ils ont perçu en 2012 des salaires nets de frais professionnels d’un montant de 75 000€ + 25 000€ générés par le fonds en euros de son contrat d’assurance-vie.

Nous considérons les hypothèses suivantes :

• Performance fonds en euros : 3%

• Performance AXA Protect : 2%

Dans le cas présent, l’épargnant investi à 100% sur AXA Protect réaliserait une économie de 25%* la première année par rapport à celui investi à 100% en fonds euros.

* Explication de l'économie de 25% :

• Une moins-values hypothétique relative entre le fonds en euros et AXA Protect.

• La différence des prélèvements sociaux (Sur une UC, le taux n’est applicable qu’à la sortie. Nous l’avons pourtant pris en compte dans cette simulation).

• L’économie réalisée sur le calcul de l’ISF.

Source : AXA IM